Seznamte se: účetní program Money S3 - XML výkazy S3 pro příspěvkové organizace

• Legislativa a povinnosti vybraných účetních jednotek
• Řešení pomocí modulu „XML výkazy S3“ a podporované výkazy
• Použití modulu XML výkazy S3
• Kde zakoupit

Legislativa a povinnosti vybraných účetních jednotek

V rámci reformy veřejných financí prováděné Ministerstvem financí ČR vstoupila od 1. ledna 2010 v platnost nově vydaná prováděcí vyhláška k zákonu o účetnictví č. 410/2009 Sb., která zásadním způsobem mění účetnictví a výkaznictví vybraných účetních jednotek. Jedná se mimo jiné o:

• příspěvkové organizace;
• územně samosprávné celky (kraje, města, obce, dobrovolné svazky obcí, regionální rada).

 Stáhněte si Metodický pokyn pro příspěvkové organizace
Postup při tvorbě účetních výkazů v elektronické formě pro CSÚIS

Rozsah, změny v metodice účetnictví, nové přístupy k výkaznictví a přenos informací do Centrálního systému účetních informací státu (CSÚIS) budou vyžadovat od dotčených účetních jednotek zejména následující povinnosti:

• jmenovat jednu tzv. zodpovědnou osobu (ZO) a minimálně jednu náhradní zodpovědnou osobu (NZO), která bude zajišťovat technickou část komunikace a zodpovídat za přenos dat mezi ÚJ a CSÚIS;
• zaregistrovat se jako ÚJ pro zasílání dat do CSÚIS;
• odeslat požadovaná data v technické formě požadované CSÚIS v termínech určených MF ČR (tzn. příslušný XML soubor vyhlášené struktury).

Řešení pomocí modulu „XML výkazy S3“ a podporované výkazy

Pro tyto potřeby slouží aplikace „XML výkazy S3“, která umožní připravit následující formuláře v požadované XML struktuře. Vybrané z nich je možné vyexportovat přímo z programu Money S3 a provést jejich import do aplikace „XML výkazy S3“, ostatní je možné v této aplikaci nově vytvořit, editovat, vytisknout a odeslat do CSÚIS.

XML výkazy S3 podporuje editaci, tisk a export následujících účetních výkazů:

• Rozvaha pro příspěvkové organizace.
• Rozvaha pro územní samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady regionů soudržnosti.
• Výkaz zisku a ztráty pro příspěvkové organizace.
• Výkaz zisku a ztráty pro územní samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady regionů soudržnosti.
• Přehled o peněžních tocích a změnách vlastního kapitálu (Příloha č. 3 a Příloha č. 4).
• Příloha (Příloha č. 5 a Příloha č. 6).
• Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků, dobrovolných svazků obcí a regionálních rad (FIN 2-12 M) – viz Příloha č. 4 vyhlášky 449/2009 Sb.
• Přehled o rozpočtu nákladů a výnosů státních příspěvkových organizací a další doplňující údaje – viz Příloha č. 5 vyhlášky 449/2009 Sb.

Samotný program Money S3 podporuje tisk následujících účetních výkazů:

• Rozvaha pro příspěvkové organizace.
• Výkaz zisku a ztráty pro příspěvkové organizace.
• Přehled o peněžních tocích a změnách vlastního kapitálu (Příloha č. 3 a Příloha č. 4).
• Příloha (Příloha č. 5 a Příloha č. 6).

Použití modulu XML výkazy S3

Export výkazu pro CSÚIS provedete s pomocí volby Soubor / Export dat pro CSÚIS. Exportovat můžete bez obálky (pouze výkaz) nebo s obálkou MF ČR. Volba „bez obálky“ je určena pro účetní jednotky, které nemají vlastní zodpovědné osoby a posílají účetní výkazy na krajský úřad. Obálka MF ČR je určena pro účetní jednotky, které mají vlastní zodpovědnou osobu a posílají účetní výkazy buď přímo na MF ČR nebo na krajský úřad, konkrétní variantu exportu si ověřte na krajském úřadě.

POZNÁMKA: před exportem je nutné nastavit na hlavičce účetního výkazu řád finančních částek (jendotky, tisíce, miliony). Bez tohoto nastavení nelze výkaz exportovat! Informace je důležitá pro následovné zpracování výkazu.

S obálkou MF ČR

Na kartě exportu se nastavují následující informace (povinné údaje jsou označeny červenou hvězdičkou):

• Identifikace odesílatele – tj. účetní jednotky a zodpovědné osoby,
• Identifikace příjemce – jako přijímající subjekt bude zpravidla „Ministerstvo financí ČR“, IČ „00006947“, Identifikace modulu „CSUIS“,
• Elektronický podpis zodpovědné osoby – můžete nastavit ze souboru nebo ze systémového úložiště,
• Přílohy – jsou podporované přílohy ve formátu PDF, XML a TIFF.

Vlastní export zahájíte tlačítkem „Exportovat výkaz“. Vyexportovaný soubor bude v požadovaném XML formátu stanoveném technickou vyhláškou. Po případném zašifrování s pomocí šifrovací utility předáte výkaz na krajský úřad nebo provedete odeslání přímo do CSÚIS prostřednictvím webové aplikace umístěné na stránkách Ministerstva financí. Forma předání výkazu závisí na tom, jaký způsob komunikace zvolil váš krajský úřad.

Výchozí stránku s odkazem na všechny důležité dokumenty týkající se CSÚIS (registrace, webová aplikace, šifrovací utilita atd.) naleznete na tomto odkazu Ministerstva financí.

Kde zakoupit

Modul XML výkazy S3 se prodává jako samostatná aplikace v ceně 990 Kč bez DPH. Zakoupit jej můžete v našem e-shopu na adrese shop.money.cz.